Forfaiting-tekijä

Palveluliiketoiminta

Joskus yritykset yrittävät saada nopeasti takaisin menetettyä pääomaa ylläpitääkseen taloudellista likviditeettiä. Likviditeetin menettämisen estämiseksi kannattaa harkita vaihtoehtoja, kuten factoring ja forfaiting.

Ei ole harvinaista, että molemmat käsitteet sekoitetaan keskenään. Joistakin samankaltaisuuksista huolimatta, mukaan lukien samanlainen nimikkeistö, nämä toiminnot eroavat kuitenkin merkittävästi toisistaan.

Factoring

Factoring on eräänlainen kaupallinen transaktio, joka kilpailee pankkilainan kanssa. Se vakuuttaa yrittäjän taloudellista peruuttamattomuutta vastaan. Sen ansiosta yhtiön taloudelliset resurssit pyörivät ja niiden maksuvalmius säilyy. Kaupalliseen toimintaan osallistuu kaksi pääasiallista tahoa: factor - erikoistunut factoring-yhtiö tai pankit - ostaa faktoriagentilta eli yritykseltä saatavat, joihin yrittäjällä on oikeus esimerkiksi palvelujen, tarvikkeiden, tavaroiden myynnistä. Factoring voi koskea vain liiketoimiin liittyviä velkoja. Ostajan kotitaloudessa käyttämien henkilökohtaisten tavaroiden myyntiin liittyvät asiat eivät ole factoringia.

Toisin sanoen factoring perustuu Faktorin saamisten ostoon, niiden rahoitukseen ja hallintaan - tekijä (toimittaja) saa maksun välittömästi myynnin jälkeen ja lähettää Faktorille laskukopiot sekä tavaran vastaanottamista vahvistavat asiakirjat. Alussa Faktorant saa ennakkomaksun (sen määrä riippuu factoring-sopimuksen ehdoista ja voi olla 90 % laskun bruttomäärästä) ja loppuosan - takuurahaston, kun saaja maksaa maksun Faktorin tilille. pankkitili. Mikäli vastaanottajan maksu viivästyy, Factor voi luottaa Factorin tukeen, joka vaatii maksua hänen puolestaan.

Kyseinen yritys hankkii varat ennen selvitysajan umpeutumista velallisen kanssa, mikä suojaa sitä mahdolliselta takaisinmaksun viivästymiseltä tai sen kiertämiseltä. Ostettujen velkojen arvoa vastaavasta määrästä vähennetään tekijän vuoksi maksettava ostokorvaus.

Forfaiting

Forfaiting sitä vastoin tarkoittaa määräaikaisten saamisten ostamista ulkomaisista liiketoimista, jotka ovat velkakirjoja, jolloin samalla suljetaan pois takautumisoikeus peruutettavaan velkakirjaan. Kuten factoringin tapauksessa, selvitysoperaatioon osallistuu kaksi keskeistä tahoa: forfaiter - erikoistunut rahoituslaitos, jolla on tunnettu kansainvälinen asema tai suuret pankit - ostaa kauppa-, leasing- tai vekselisaatavia forfaiterilta eli viejältä. alennuskoron muodossa. Nämä puolestaan ​​riippuvat ostetun velan arvosta ja velallisen maksukyvyttömyyden riskin arvioinnista. Forfaiter kantaa tämän riskin, eikä hänen tarvitse odottaa, että velallinen maksaa velan pois, mikä ylläpitää vapaita taloustoimia yrityksessä.

Factoring ja Forfaiting - yhtäläisyydet ja erot

Sekä factoringissa että forfaitingissa on kolmas taho - velallinen. Hän ei kuitenkaan ole osapuolena, vaan ainoastaan ​​oikeussuhteen osallistuja. Molemmat selvitystoimet kuuluvat nimeämättömien kaupallisten sopimusten ryhmään ja tehdään yleisten siviilioikeuden periaatteiden mukaisesti ja useimmiten allekirjoitetaan neuvotteluteitse. Forfifiointisopimus on kuitenkin kertaluonteinen, koska yhteen sopimukseen voi sisältyä vain yksi vaate. Factoringin osalta sopimus on sekä jatkuva että määräaikainen – esimerkiksi vuosittainen tai pidempi, ja se kattaa sekä olemassa olevat että tulevat saamiset. Factoring-sopimus tehdään avoimessa, puoliavoimessa ja harvemmin salaisessa muodossa (jolloin velalliselle ei ilmoiteta). Luovutussopimus on salainen.

Molempien selvitystoimintojen toiminta-alueella on eroja. Forfaitingilla on rajallinen liikkumavara, koska se keskittyy itse asiassa vain kansainväliseen kauppaan. Toisaalta factoring laajentaa kansainvälisen liikevaihdon huomioiden palvelutarjontaansa myös kotimaan liikevaihtoon. Palvelun menettämisen kustannukset ovat kuitenkin korkeammat johtuen regressimahdollisuuksien puutteesta ja palvelun keskipitkästä tai pitkästä maturiteetti - kuudesta kuukaudesta 10 vuoteen. Factoringin tapauksessa se on enintään 210 päivää. Tekijätekijä maksaa tekijälle 70 % - 90 % saamisesta heti alussa, ennen määräajan umpeutumista. Forfaiter puolestaan ​​maksaa forfaiterille etukäteen 100 % velan arvosta vähennettynä menettämisprosentilla.

Siksi yrittäjän, joka päättää tehdä jonkin yllä kuvatuista sopimuksista, tulee ensin pohtia jokaisen luonnetta, analysoida huolellisesti niiden säännöt ja mukauttaa ne omiin kykyihinsä ja tarpeisiinsa.